Musíte platiť daň z výhier v lotérii?

Snívanie o výhre v lotérii často zahŕňa vízie jácht, sídiel a nekonečných dovoleniek. Ale daňový muž tiež čaká v krídlach, aby si vzal svoj podiel. Cieľom tohto článku je demýtizovať daňové povinnosti spojené s výhrami v lotériách v rôznych krajinách, ako sú Spojené štáty americké, Čína, Japonsko, Španielsko a Spojené kráľovstvo. Rozoberieme, aké percento z vašich výhier môžete očakávať, že sa s nimi rozlúčite, a ponúkneme vám príklady, aby boli veci krištáľovo jasné.

Zjednodušene povedané, keď vyhráte v lotérii, vláda si vezme časť z vašej výhry vo forme daní. Rovnako ako keď zarobíte peniaze prácou, časť z nich ide vláde. Táto daň pochádza od federálnej aj štátnej vlády a jej výška sa môže líšiť v závislosti od toho, kde žijete a od sumy, ktorú vyhráte.

Federálna daň z príjmu z výhier v lotérii

Najprv si povedzme o federálnych daniach. Vláda USA má pevnú daňovú sadzbu pre výhry v lotérii. Táto sadzba je 24 % pre občanov a obyvateľov USA s platným číslom sociálneho poistenia. Ak neuvediete číslo sociálneho poistenia alebo ak ste cudzinec, sadzba vyskočí na 30 %.

Ak teda vyhráte 1 000 000 USD, federálna vláda si odnesie 240 000 USD (24 % z 1 000 000 USD), ak ste občanom alebo obyvateľom USA s číslom sociálneho zabezpečenia. Ak nie, zoberú si 300 000 dolárov.

Štátna daň z príjmu z výhier v lotérii

To však nie je všetko. Musíte tiež zvážiť štátne dane. Väčšina štátov v USA bude účtovať samostatnú daň z výhier v lotérii. Tá sa môže pohybovať od 0 % do viac ako 10 % v závislosti od toho, v ktorom štáte sa nachádzate. Ak napríklad vyhráte lotériu na Floride alebo v Texase, máte šťastie, pretože tieto štáty nezdaňujú výhry v lotérii. V štátoch ako New York alebo Maryland však môžete vidieť sadzbu dane až 8,82 % alebo 8,75 %.

Dilema paušálnej sumy alebo anuity

Výhercovia majú zvyčajne dva spôsoby, ako si výhru vyzdvihnúť: jednorazovo alebo v splátkach počas niekoľkých rokov, známe ako anuita. Pre obe veci sú daňové dôsledky.

• Paušálna suma: Ak si vyberiete paušálnu sumu, výhru dostanete okamžite, ale je to menšia suma ako celkový jackpot. Budete tiež platiť všetky dane naraz, čo vás môže v danom roku dostať do vyššieho daňového pásma.
• Anuita: Ak zvolíte možnosť anuity, vaše výhry sa rozložia na niekoľko rokov (často 20 až 30). Každý rok budete platiť dane zo sumy, ktorú dostanete. Môže to znamenať nižší celkový daňový účet, najmä ak vás platby nezaradia do vyššieho daňového pásma.

Príklad: Predstavte si, že vyhráte jackpot v lotérii vo výške 1 000 000 USD. Výhry máte možnosť získať buď ako jednorazovú sumu alebo ako anuitu nad 30 rokov. Federálna daňová sadzba je 24% a vaša štátna daňová sadzba je 5%.

V tomto porovnaní vidíme, že počas 30-ročného obdobia je celková zaplatená daň pre obe možnosti podobná. Jednorazová suma poskytuje viac peňazí vopred, zatiaľ čo anuita ponúka stabilný príjem.

Je dôležité poznamenať, že príklad používa na ilustráciu zjednodušené daňové sadzby a výpočty. V skutočnosti sa daňové sadzby môžu líšiť a dodatočné faktory, ako sú odpočty, kredity a meniace sa daňové zákony, môžu ovplyvniť konečnú daňovú povinnosť. Konzultácia s daňovým odborníkom je nevyhnutná na pochopenie konkrétnych daňových dôsledkov vašich výhier v lotérii na základe vašich okolností a jurisdikcie.

Pokiaľ ide o dane z výhier v lotérii v Číne, pravidlá sú viac:

• Pre výhry pod 10 000 CNY: Dobré správy! Neexistuje žiadna daň. Ak vyhráte 5 000 CNY, získate plnú sumu. Je to ako keď si kúpite tovar a získate 100% zľavu!
• Pre výhry nad 10 000 CNY: Tu to začína byť zaujímavé. Suma presahujúca 10 000 CNY vám bude zdanená sadzbou 20 %. Ak teda vyhráte 50 000 CNY, prvých 10 000 CNY je oslobodených od dane. Zvyšných 40 000 CNY dostane 20 % daň.

Príklad: Predstavte si, že ste vyhrali cenu 100 000 CNY. Sumu po zdanení vypočítate takto:

• Čiastka bez dane: 10 000 CNY (pretože je pod hranicou)
• Zdaniteľná suma: 90 000 CNY (zvyšok vašich výhier)
• Daň z 90 000 CNY: 20 % z 90 000 CNY = 18 000 CNY

Takže z vašich výhier 100 000 CNY by ste si po odpočítaní dane odniesli domov 82 000 CNY.

V Japonsku existujú rôzne typy lotérií, vrátane lotérií Takarakuji a Numbers. Pravidlá zdaňovania sa môžu líšiť v závislosti od typu lotérie a výšky výhry.

Lotérie Takarakuji: Toto sú najbežnejšie lotérie v Japonsku, ktoré sú známe svojimi veľkými jackpotmi. Keď vyhráte v lotérii Takarakuji, vaše výhry vo všeobecnosti podliehajú dvom typom daní: dani z príjmu a dani miestnych obyvateľov.

• Daň z príjmu: Daň z príjmu z vašich výhier sa vypočíta na základe progresívnej sadzby dane. To znamená, že čím viac vyhráte, tým vyššie percento dane budete musieť zaplatiť. Sadzba dane sa môže pohybovať od približne 5 % do 45 % v závislosti od výšky vašej výhry.
• Miestna daň za obyvateľa: Okrem dane z príjmu možno budete musieť zaplatiť aj miestnu daň, ktorú určuje vaša obec. Táto daň sa vypočítava na základe vášho príjmu vrátane výhier v lotérii a sadzby sa môžu v jednotlivých oblastiach líšiť.

Číselné lotérie: Číselné lotérie sú ďalšou formou lotérie v Japonsku, ktorá sa zameriava na hry založené na číslach. Výhry z lotérií Numbers vo všeobecnosti podliehajú rovnej sadzbe zrážkovej dane vo výške približne 20,315 %. Táto daň sa odpočítava z vašej výhry predtým, ako dostanete výplatu.

Príklad 1: Povedzme, že vyhráte 1 000 000 ¥ v lotérii Takarakuji. Sadzba dane z príjmu pre túto sumu spadá do rozpätia 10 %. To znamená, že by ste dlžili 100 000 ¥ na dani z príjmu. Okrem toho, ak je sadzba dane vášho miestneho obyvateľa 5 %, dlhovali by ste za túto daň 50 000 jenov. Vaša celková daňová povinnosť by teda bola 150 000 jenov.

Príklad 2: Predstavte si, že vyhráte 500 000 ¥ v lotérii Numbers. Sadzba zrážkovej dane pri lotériách Numbers je okolo 20,315 %. Daňový odpočet z vašich výhier by preto bol približne 101 575 jenov, čím by ste získali čistú výplatu 398 425 jenov.

V Španielsku sa výhry v lotérii považujú za príjem. To znamená, že vláda si vezme časť vašej výhry ako daň. Koľko daní zaplatíte, závisí od toho, koľko vyhráte. Od 1. januára 2020 sa na každú výhru v lotérii nad 40 000 eur vzťahuje sadzba dane vo výške 20 %.

Príklad: Predstavte si, že vyhráte 100 000 €. Prvých 40 000 EUR je oslobodených od dane, no zo zvyšných 60 000 EUR budete musieť zaplatiť daň vo výške 20 %.

Tu je matematika:

• 100 000 EUR (celkové výhry) – 40 000 EUR (suma oslobodená od dane) = 60 000 EUR (zdaniteľná suma)
• 60 000 EUR x 0,20 (20 % sadzba dane) = 12 000 EUR (splatná daň)

Ak teda vyhráte 100 000 eur, domov by ste si odniesli 88 000 eur po zdanení.

Tu je fantastická správa na začiatok: V Spojenom kráľovstve sú všetky výhry v lotérii oslobodené od dane! To znamená, že či už vyhráte 10 alebo 10 miliónov libier, necháte si každý cent. Na rozdiel od niektorých krajín, kde veľké výhry čelia značným daňovým odpočtom, v Spojenom kráľovstve je oznámená suma ceny taká, akú získate.

Príklad: Predstavte si výhru 5 miliónov libier v národnej lotérii. V Spojenom kráľovstve dostanete do banky všetkých 5 miliónov £ bez akýchkoľvek zrážok. Medzitým v inej krajine môže 20 % daň znížiť váš nákup domov na 4 milióny libier. Našťastie pre víťazov zo Spojeného kráľovstva je ich cena nedotknutá!

Aj keď sú počiatočné výhry oslobodené od dane, je dôležité si uvedomiť, že akonáhle sú tieto peniaze na vašom bankovom účte, nezostanú úplne nedotknuté daňami.

• Úrokový výnos: Povedzme, že vyhráte 1 milión £ a vložíte ho na bankový účet. Ak vám vaša banka poskytne 3 % úrok ročne, je to o 30 000 £ navyše za rok. Tento úrok bude zdanený podľa vašej sadzby dane z príjmu.
• Darčeky: Ak sa rozhodnete podeliť sa o svoju radosť a rozdať časť svojej výhry priateľom alebo rodine, môže to potenciálne prilákať dedičskú daň, ak je nad hranicou a vy zomriete do siedmich rokov od darovania peňazí.
• Investičný príjem: Ak investujete svoje výhry, akýkoľvek zisk alebo príjem z týchto investícií bude pravdepodobne podliehať dani. Ak investujete do nehnuteľnosti a následne ju prenajímate, nájomné, ktoré dostanete, bude zdaniteľným príjmom.

V Kanade sa výhry v lotérii nepovažujú za pravidelný príjem, takže sa nezdaňujú tak, ako by bol plat vo vašej práci. Namiesto toho sú vnímané ako neočakávaný zisk alebo jednorazový zisk. To je dobrá správa pre víťazov, pretože dostanú do vrecka celú výhru.

Príklad: Predstavte si, že vyhráte 1 milión dolárov v kanadskej lotérii. Na rozdiel od niektorých krajín, kde môžete dostať len povedzme 600 000 dolárov po zdanení, v Kanade dostanete celý 1 milión dolárov. Celá suma je na vás!

Takže žiadne dane?

No nie je to až také jednoduché. Aj keď neplatíte dane zo skutočných výhier, všetky úroky alebo príjmy generované týmito výhrami v budúcnosti podliehajú zdaneniu. Predstavte si to takto: počiatočné peniaze, ktoré vyhráte, sú oslobodené od dane, ale peniaze, ktoré peniaze zarobia, nie.

Príklad: Rozhodnete sa vložiť svoje výhry z lotérie vo výške 1 milión USD na sporiaci účet, ktorý je úročený. Povedzme, že na konci roka zarobíte na úrokoch 10 000 dolárov. Týchto 10 000 USD je zdaniteľných a budete ich musieť nahlásiť vo svojom ročnom daňovom priznaní.

Výhra v lotérii je pre mnohých snom, ale je nevyhnutné pochopiť daňové dôsledky, ktoré to so sebou prináša. Federálne aj štátne dane zoberú časť vašich výhier a budete sa musieť rozhodnúť, ako chcete svoju výplatu. Aj keď sa to môže zdať skľučujúce, so správnymi znalosťami a trochou plánovania sa môžete v týchto vodách ľahko pohybovať a skutočne si užiť svoje neočakávané udalosti. A vždy si pamätajte, že aj keď je lákavé sústrediť sa na odobranú sumu, stále vám zostáva značná suma z vašej výhry v lotérii. Užite si to zodpovedne!